Devizový zákon - ČÁST TŘETÍ - DEVIZOVÁ KONTROLA

ČÁST TŘETÍ

DEVIZOVÁ KONTROLA

§ 20

Kontrolní orgány

(1) Devizový orgán v rámci své působnosti kontroluje dodržování devizových předpisů. V této souvislosti je oprávněn vyžadovat potřebnou součinnost kontrolovaných osob, a to zejména předložení požadovaných dokladů a vysvětlení.

(1) Devizový orgán v rámci své působnosti kontroluje dodržování tohoto zákona, právních předpisů vydaných k jeho provedení, mezinárodních smluv, které jsou součástí právního řádu, a zvláštních povolení (§ 32 odst. 1 a 2) (dále jen „devizové předpisy“). V této souvislosti je oprávněn vyžadovat potřebnou součinnost kontrolovaných osob, a to zejména předložení požadovaných dokladů a vysvětlení.

(2) Při provádění devizové kontroly na místě se vztahy mezi devizovým orgánem a kontrolovanými osobami řídí základními pravidly kontrolní činnosti stanovenými zvláštním zákonem,¹⁴) pokud tento zákon nestanoví jinak.

§ 21

Povinnosti kontrolovaných osob

Kontrolované osoby jsou povinny v souvislosti s devizovou kontrolou poskytnout devizovému orgánu potřebnou součinnost.

§ 22

Postup devizových orgánů při zjištění porušení devizových předpisů

(1) Zjistí-li devizový orgán, že osoba porušila devizové předpisy, může této osobě

a) uložit opatření k nápravě zjištěných nedostatků a za tím účelem stanovit lhůtu k odstranění těchto nedostatků,

b) pozastavit činnost, která je v rozporu s devizovými předpisy,

c) zakázat činnost, která je v rozporu s devizovými předpisy,

d) zrušit registraci nebo zvláštní povolení,

d) zrušit zvláštní povolení.

e) uložit peněžitou pokutu.

(2) Za porušení devizových předpisů se považuje i překročení rozsahu povolení a nedodržení podmínek stanovených v registraci nebo ve zvláštním povolení (§ 32 odst. 1 a 2).

(3) Osoba, které bylo uloženo opatření podle odstavce 1 písm. a), je povinna informovat devizový orgán o způsobu odstranění zjištěných nedostatků, a to ve lhůtě stanovené devizovým orgánem.

(4) V rozhodnutí o pozastavení činnosti podle odstavce 1 písm. b) devizový orgán stanoví dobu a rozsah pozastavení činnosti.

(5) Účastníkem řízení podle odstavce 1 písm. b) až e) je pouze osoba podezřelá z porušení devizových předpisů.

§ 24

Zrušení registrace

(1) Česká národní banka může zrušit registraci, pokud

a) byla provedena na základě nepravdivých nebo neúplných údajů,

b) došlo k podstatné změně skutečností, na jejichž základě byla provedena, zejména pokud devizové místo již nesplňuje podmínky provedení registrace stanovené v § 3 odst. 4 a 6, nebo

c) držitel registrace opakovaně nebo závažným způsobem porušuje devizové předpisy.

(2) Česká národní banka zruší registraci na žádost jejího držitele.

§ 24a

Registrace zaniká též dnem, kdy došlo k úmrtí fyzické osoby nebo zrušení právnické osoby.

Správní delikty

§ 25

(1) Právnická nebo podnikající fyzická osoba se dopustí správního deliktu tím, že

a) v rozporu s § 3 odst. 1 a 2 nabízí nebo provádí směnárenskou činnost bez registrace nebo v rozporu s ní,

b) jako tuzemec nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 1 nebo 2,

a) jako tuzemec nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 1 nebo 2,

c) jako cizozemec, který podniká v tuzemsku, nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 3,

b) jako cizozemec, který podniká v tuzemsku, nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 3,

d) jako tuzemec nebo cizozemec

c) jako tuzemec nebo cizozemec nepředloží devizovému místu zvláštní povolení podle § 7,

1. nepředloží devizovému místu zvláštní povolení podle § 7 odst. 2, nebo

2. neoznačí účel úhrady došlé ze zahraničí podle § 7 odst. 3,

e) nesplní informační povinnost podle § 22 odst. 3,

d) nesplní informační povinnost podle § 22 odst. 3,

f) nesplní depozitní povinnost podle § 31a odst. 1,

e) nesplní depozitní povinnost podle § 31a odst. 1,

g) v rozporu s § 31a odst. 3 po dobu trvání depozitní povinnosti volně nakládá s peněžními prostředky uloženými na zvláštním účtu nebo převede své právo na jejich výplatu na jinou osobu,

f) v rozporu s § 31a odst. 3 po dobu trvání depozitní povinnosti volně nakládá s peněžními prostředky uloženými na zvláštním účtu nebo převede své právo na jejich výplatu na jinou osobu,

h) poruší zákaz podle § 32 odst. 1 nebo 2, nebo

g) poruší zákaz podle § 32 odst. 1 nebo 2, nebo

i) jako provozovatel hromadného informačního prostředku v rozporu s § 32 odst. 5 neuveřejní informaci o vyhlášení nouzového stavu v devizovém hospodářství.

h) jako provozovatel hromadného informačního prostředku v rozporu s § 32 odst. 5 neuveřejní informaci o vyhlášení nouzového stavu v devizovém hospodářství.

(2) Centrální depozitář, jiné osoby oprávněné k vedení evidence investičních nástrojů nebo obchodník s cennými papíry se dopustí správního deliktu tím, že nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 4.

(3) Za správní delikt se uloží pokuta do

a) 100000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. b) až e) nebo podle odstavce 2,

a) 100000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. a) až d) nebo podle odstavce 2,

b) 5000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. a),

c) 20000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. g), h) nebo i),

b) 20000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. f), g) nebo h),

d) 0,3 % částky povinného depozita za každý kalendářní den neplnění depozitní povinnosti, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. f).

c) 0,3 % částky povinného depozita za každý kalendářní den neplnění depozitní povinnosti, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. e).

§ 26

(1) Devizové místo se dopustí správního deliktu tím, že

a) v rozporu s § 3h odst. 1 provádí směnárenskou činnost na jiném místě než v provozovně evidované Českou národní bankou,

b) neoznámí změnu či zrušení provozovny podle § 3h odst. 4,

c) nepředá jemu oznámenou skutečnost devizovému orgánu podle § 5 odst. 6,

a) nepředá jemu oznámenou skutečnost devizovému orgánu podle § 5 odst. 6,

d) nakládá s informacemi získanými v rámci plnění oznamovací povinnosti v rozporu s § 5 odst. 7,

b) nakládá s informacemi získanými v rámci plnění oznamovací povinnosti v rozporu s § 5 odst. 7, nebo

e) nevyžádá povolení před provedením úhrady podle § 8 odst. 1, nebo

c) nevyžádá povolení před provedením úhrady podle § 8.

f) neoznámí zjištěná porušení devizových předpisů nebo podezření z jejich porušení podle § 8 odst. 5.

(2) Devizové místo oprávněné k nákupu a prodeji cizí měny v hotovosti se dopustí správního deliktu tím, že nesplní povinnost stanovenou mu pro výkon směnárenské činnosti v § 3e.

(3) Za správní delikt se uloží pokuta do

(2) Za správní delikt podle odstavce 1 se uloží pokuta do 500000 Kč.

a) 500000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. c) až f),

b) 1000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. a) nebo b) nebo odstavce 2.

§ 27

(1) Fyzická osoba se dopustí přestupku tím, že

a) v rozporu s § 3 odst. 1 a 2 nabízí nebo provádí směnárenskou činnost bez registrace nebo v rozporu s ní,

b) jako tuzemec nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 1 nebo 2,

a) jako tuzemec nesplní oznamovací povinnost podle § 5 odst. 1 nebo 2,

c) jako tuzemec nebo cizozemec

b) jako tuzemec nebo cizozemec nepředloží devizovému místu zvláštní povolení podle § 7,

1. nepředloží devizovému místu zvláštní povolení podle § 7 odst. 2, nebo

2. neoznačí účel úhrady došlé ze zahraničí podle § 7 odst. 3,

d) nesplní informační povinnost podle § 22 odst. 3,

c) nesplní informační povinnost podle § 22 odst. 3,

e) nesplní depozitní povinnost podle § 31a odst. 1,

d) nesplní depozitní povinnost podle § 31a odst. 1,

f) v rozporu s § 31a odst. 3 po dobu trvání depozitní povinnosti volně nakládá s peněžními prostředky uloženými na zvláštním účtu nebo převede své právo na jejich výplatu na jinou osobu,

e) v rozporu s § 31a odst. 3 po dobu trvání depozitní povinnosti volně nakládá s peněžními prostředky uloženými na zvláštním účtu nebo převede své právo na jejich výplatu na jinou osobu,

g) poruší zákaz podle § 32 odst. 1 nebo 2, nebo

f) poruší zákaz podle § 32 odst. 1 nebo 2, nebo

h) jako provozovatel hromadného informačního prostředku v rozporu s § 32 odst. 5 neuveřejní informaci o vyhlášení nouzového stavu v devizovém hospodářství.

g) jako provozovatel hromadného informačního prostředku v rozporu s § 32 odst. 5 neuveřejní informaci o vyhlášení nouzového stavu v devizovém hospodářství.

(2) Za přestupek lze uložit pokutu do

a) 100000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. b), c) nebo d),

a) 100000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. a), b) nebo c),

b) 5000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. a),

c) 20000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. f), g) nebo h),

b) 20000000 Kč, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. e), f) nebo g),

d) 0,3 % částky povinného depozita za každý kalendářní den neplnění depozitní povinnosti, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. e).

c) 0,3 % částky povinného depozita za každý kalendářní den neplnění depozitní povinnosti, jde-li o správní delikt podle odstavce 1 písm. d).

§ 28

(1) Právnická osoba za správní delikt neodpovídá, jestliže prokáže, že vynaložila veškeré úsilí, které bylo možno požadovat, aby porušení právní povinnosti zabránila.

(2) Při určení výměry pokuty právnické osobě se přihlédne k závažnosti správního deliktu, zejména ke způsobu jeho spáchání a jeho následkům a k okolnostem, za nichž byl spáchán.

(3) Odpovědnost právnické osoby za správní delikt zaniká, jestliže správní orgán o něm nezahájil řízení do 1 roku ode dne, kdy se o něm dozvěděl, nejpozději však do 5 let ode dne, kdy byl spáchán.

(4) Správní delikty podle tohoto zákona v prvním stupni projednává Česká národní banka.

(5) Na odpovědnost za jednání, k němuž došlo při podnikání fyzické osoby nebo v přímé souvislosti s ním, se vztahují ustanovení zákona o odpovědnosti a postihu právnické osoby.

(6) Pokuty vybírá orgán, který je uložil. Uložená pokuta je splatná do 30 dnů ode dne, kdy rozhodnutí o jejím uložení nabylo právní moci. Příjem z pokut je příjmem státního rozpočtu.

(7) Náhrady nákladů řízení za porušení povinností podle tohoto zákona jsou příjmem rozpočtu České národní banky a jsou splatné do 30 dnů ode dne, kdy rozhodnutí o jejich uložení nabylo právní moci. Náklady řízení vybírá v době jejich splatnosti Česká národní banka. Na náhradu nákladů řízení se pro účely správy jejich placení hledí jako na prostředky veřejného rozpočtu²²).