Zákon o doplňkovém penzijním spoření - Díl 2 - Příprava transformace

Díl 2

Příprava transformace

§ 173

(1) Penzijní fond do 3 měsíců ode dne účinnosti této části zákona písemně informuje účastníka

a) o transformaci penzijního fondu,

b) o očekávaných změnách vyplývajících z transformace pro účastníka,

c) o pravidlech poskytování a výši státního příspěvku podle tohoto zákona,

d) o omezeních práv účastníka v souvislosti s transformací,

e) o způsobu poskytnutí informace o transformaci penzijního fondu (§ 183),

f) o možnostech zachování penzijního připojištění v případě, že penzijní fond ve stanovené lhůtě nepožádal o povolení podle § 175 odst. 1.

(2) Pokud nastane následně skutečnost, v důsledku které je zřejmé, že se transformace penzijního fondu neuskuteční, penzijní fond o tom bez zbytečného odkladu písemně informuje účastníka,

a) že se jeho transformace neuskuteční a

b) o možnostech zachování penzijního připojištění.

(3) Penzijní fond dále informace podle odstavců 1 a 2 bez zbytečného odkladu uveřejní způsobem umožňujícím dálkový přístup a zašle České národní bance.

§ 174

(1) Penzijní fond zpracuje transformační projekt, který obsahuje popis přípravy, uskutečnění a ověření transformace, zejména

a) identifikační údaje penzijního fondu a penzijní společnosti,

b) označení transformovaného fondu,

c) předpokládaný rozhodný den,

d) podrobná pravidla vyčlenění majetku do transformovaného fondu, včetně pravidel určení jejich pořadí v návaznosti na obecné principy podle tohoto zákona (§ 182) a ocenění, a jejich odůvodnění,

e) strategie a pravidla informování účastníků v souvislosti s transformací penzijního fondu,

f) strategie činnosti transformovaného fondu, zejména pokud jde o dobrovolný přechod účastníků penzijního připojištění do účastnických fondů,

g) identifikační údaje depozitáře, popis opatření u depozitáře a o úschovách a evidencích majetku penzijního fondu v souvislosti s transformací,

h) harmonogram transformace,

i) identifikační údaje auditora podle § 181.

(2) Přílohou transformačního projektu jsou

a) návrh statutu transformovaného fondu,

b) návrh změny stanov penzijního fondu,

c) návrh změny penzijního plánu,

d) návrh změny depozitářské smlouvy ve vztahu k transformovanému fondu,

e) vyjádření depozitáře k transformačnímu projektu, změně statutu a penzijního plánu,

f) odhad zahajovací rozvahy transformovaného fondu a penzijní společnosti,

g) odhad výčtu majetku penzijního fondu, který bude vyčleněn do transformovaného fondu.

(3) Změny statutu a penzijního plánu prováděné v souvislosti s transformací smějí obsahovat jen změny přímo vyvolané transformací; u penzijního plánu také změny vyvolané změnou pravidel pro poskytování státního příspěvku.

(4) Změna penzijního plánu v mezích odstavce 3 je účinná i bez souhlasu účastníka.

(5) Penzijní fond uveřejní bez zbytečného odkladu po nabytí právní moci povolení k provozování penzijního připojištění prostřednictvím transformovaného fondu přílohy podle odstavce 2 písm. a) až c), způsobem umožňujícím dálkový přístup.